广东邦宝益智玩具股份有限公司信息披露管理制度

更新时间 :2017-07-06阅读次数 :1273

第一章 总则

第一条 为规范广东邦宝益智玩具股份有限公司(以下称“公司”)及公司其他相关信息披露义务人的信息披露行为,加强公司信息披露事务管理,统一公司信息披露渠道,确保信息披露真实、准确、完整、及时,以保护公司投资者的合法权益,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则(2014 年修订)》(以下简称“《上市规则》”)及《上海证券交易所上市公司信息披露直通车业务指引》等有关法律法规、规范性文件以及《广东邦宝益智玩具股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的规定,制定本制度。

第二条 本制度所称“信息”是指所有对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生重大影响的信息。本制度所称“披露”是指在规定的时间内、在监管部门指定的媒体上或法律法规允许的形式向社会公众公布前述信息。

第三条 本制度适用于如下人员和机构:

(一)公司董事和董事会;

(二)公司监事和监事会;

(三)公司高级管理人员;

(四)公司董事会秘书和信息披露事务管理部门董事会办公室;

(五)公司各部门以及全资、控股子公司(以下简称“子公司”)的负责人;

(六)公司控股股东和持股 5%以上的大股东;

(七)其他负有信息披露职责的公司人员和部门、以及其他有可能拥有或接触公司内幕信息的人员和机构。以上人员和机构通称“信息披露义务人”。

第二章 信息披露的基本原则

第四条 公司及相关信息披露义务人披露信息,应当以客观事实或具有事实基础的判断和意见为依据,如实反应实际情况,内容完整且不得有虚假记载和不实陈述。应当客观,不得夸大其辞,不得有误导性陈述。披露预测性信息及其他涉及公司未来经营和财务状况等信息,应当合理、谨慎、客观。

第五条 在不涉及敏感财务信息、商业秘密的基础上,公司应主动、及时地披露对股东和其他利益相关者决策产生较大影响的信息,包括公司发展战略、经营理念、公司与利益相关者的关系等方面。

第三章 信息披露的范围与标准

第六条 公司信息披露的范围主要包括招股说明书、公司债券募集说明书、上市公告书、定期报告和临时报告等。

第七条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致公司股份总数、股东、实际控制人等发生重大变化的,公司及相关信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务,披露权益变动情况。

第八条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者上海证券交易所认定为异常交易的,公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素,并及时披露。

第四章 信息披露事务管理

第九条 公司信息披露事务由董事会统一领导和管理,其中:

(一)董事长为信息披露工作的第一责任人;

(二)董事会全体成员负有连带责任;

(三)董事会办公室为信息披露事务的常设机构,负责信息披露事务日常管理,由董事会秘书直接领导。

第十条 公司应当为董事会办公室配备信息披露所必需的通讯设备,保证对外咨询电话、传真的畅通。

第五章 相关人员的信息披露职责

第十一条 公司信息披露的义务人为全体董事、监事、高级管理人员和各部门、子公司负责人;持有公司 5%以上股份的股东和公司的关联人(包括关联法人、关联自然人和视同为公司的关联人)亦应承担相应的信息披露义务。

公司信息披露义务人应当严格遵守国家有关法律法规和本制度的规定,履行信息披露义务,遵守信息披露纪律,有责任及时将信息披露所需的相关资料以书面形式提供董事会办公室或董事会秘书。

上述信息披露义务人应当忠实、勤勉地履行职责,保证披露的信息真实、准确、完整、及时、公平。

第六章 未公开信息的保密措施

第十二条 涉及公司经营、财务或者对公司股票及衍生品种的交易价格有重大影响的尚未公开的信息均为内幕信息。尚未公开是指公司尚未在中国证监会指定的信息披露媒体或网站上正式公开。

第十三条 如果公司内幕信息难以保密、或者已经泄露(如出现媒体报道、市场传闻等),或者公司证券交易价格出现异常波动时,公司应当立即予以披露。

第十四条 董事长、总经理作为公司保密工作的第一责任人,副总经理及其他高级管理人员作为分管业务范围保密工作的第一责任人,各部门负责人作为各部门保密工作第一责任人。

第七章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制

第十五条 公司依照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及其他有关的法律法规、政策及规定,结合公司具体情况制定财务管理制度、会计核算办法等财务会计制度。公司通过相关内部控制规范的有效实施,保证财务信息真实、准确、可靠。

第十六条 公司建立财务统一管理制度,加强财务人员、资金、计划、核算的检查考核,并由内部审计部配合监督。

公司年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。

第八章 与投资者、媒体等的信息沟通

第十七条 董事会办公室是公司投资者关系管理的职能部门,在董事会秘书的领导下,负责组织、协调公司投资者关系的日常管理事务。

第十八条 投资者关系活动应建立完备的档案,投资者关系活动档案至少应当包括投资者关系活动参与人员、时间、地点、内容等。

第九章 信息披露相关文件、资料的档案管理

第十九条 定期报告、临时报告的收集范围应包括经董事长签字的打印件原件、在指定报纸上登载的报纸原件、电子文件等,由董事会办公室按照中国证监会有关规定,编制目录并保管。

第二十条 信息披露相关文件、资料的保存期限不少于十年。

第十章 责任追究与处理措施

第二十一条 公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责,但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。公司董事长、总经理、董事会秘书应当对公司临时报告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。公司董事长、总经理、财务负责人应对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。

第二十二条 公司聘请的顾问、中介机构工作人员、关联人等若擅自披露公司信息,给公司造成损失的,公司保留追究其法律责任的权利。

第十一章 附则

第二十三条 本制度未尽事宜,依照国家有关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定执行。本制度与有关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定不一致的,以有关法律法规、规范性文件以及本公司章程的规定为准。

第二十四条 本制度由公司董事会负责解释和修订。

第二十五条 本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施,修改时亦同。


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